風鳴漱石金融研究院

  

作者:蔡鎤銘
2006年11月1日出版

宏典文化出版有限公司

理財與信託
導論︰
  投資者要選擇信託產品，首先要了解什麼是信託理財。信託是信用、委託的意思。它是委託人基於希望實現之目的，以及對受託人的信任，將其財產權委託給受託人，由受託人按雙方合約規定對信託財產進行管理和處理的行為。原則上，只要是可以依貨幣單位計算價值的財產，都可作為信託之標的。包括︰金錢、有價証券、房屋、土地的所有權等實體財產；其他如著作權、商標權等無實體財產亦可作為信託財產。
   現在，可做為理財工具的信託產品相當廣泛，涵蓋金錢信託、有價証券信託、保險金信託、家庭財富信託……等，選擇合適的信託產品非常重要，主要原則有︰
一、     選擇信譽好的銀行或信託業者。
二、     充分了解信託產品。
三、     依自己的風險偏好，選擇適合自己的信託產品。
  本章除對與理財有關的信託業務逐一介紹之外，對適用於企業的員工持股信託及儲蓄信託亦有詳細介紹；另搜羅有結構型商品、傘型基金、避險基金等新種業務，亦涵蓋了近年國內頗為熱門的資產証券化及適合企業主之私人銀行業務。期望提供的內容能協助讀者了解理財及信託的內涵，讓大家都能夠做個輕鬆理財，聰明投資，實現人生不同階段需求的理財通。

  (金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

私人銀行業務

定義：

目前在國內對對私人銀行業務的定義首見於交通銀行，認為：「私人銀行業務（Domestic Private Banking）是金融機構針對擁有高額淨財富的個體（high net worth client），提供專屬且隱密的金融服務，服務對象不以個人為限，企業也可享受此種量身訂做（tailor made）的金融服務，其目的是透過全球性的財務諮詢及投資顧問，達到保存財富、創造財富的目標」。

演繹說明：

在二次大戰期間，許多有錢的猶太人為逃避德國納粹的迫害，紛紛將其財產以匿名方式存到瑞士的銀行。直到今日，提供匿名帳戶仍為瑞士銀行最特殊的服務，而形成所謂「私人銀行業務」。

在美國，私人銀行甚至為客戶安排就醫、代客戶子女申請進入貴族學校等。另外，私人銀行的理財專家會為擁有數億美元的客戶提供財富管理必要的提案，或與客戶共同討論調整投資組合及簽署各種必要文件，甚至遠赴海外到府服務。坊間有人曾對私人銀行做如下的定義：「私人銀行對委託人提供的服務就像五星級旅館的服務人員，對客戶（個人及公司）的要求隨傳隨到，不僅提供日常所需的服務，還要發展一套能解決問題的策略」。

  實務上，通常只有國際級的銀行或金融集團，才提供私人銀行業務的服務。私人銀行業務範圍，從投資建議、合理節稅、遺產規劃、信託保險，到提供企業等實體購併案的建議及標的，還會代表客戶到拍賣場競標古董等。

  荷蘭銀行有鑑於台灣有潛力被挖掘的私銀客戶高達八萬人至十萬人，於2005年10月25日宣布進軍台灣國內私人銀行市場，鎖定資產門檻百萬美元以上（或新台幣三千萬元以上）的客戶 ，提供一個投資理財與資產負債規劃的全方位解決方案。成為繼瑞銀、花旗、匯豐、法國巴黎等銀行之後加入國內私人銀行業務競爭的的第五家外商銀行。

(節錄自金融百科系列---銀行百科   宏典文化出版股份有限公司於七月底出版)

作者序

  在當今的經濟社會中，不論是否為專職的銀行從業員，在所有的經濟活動中幾乎無法脫離金融中介的存在。尤以近二十餘年金融業自由化、國際化潮流，讓金融業進入完全競爭市場的態勢；加上1997年亞洲金融風暴，銀行業在短期內產生巨幅不良債權，甚或危及生存的衝擊，使銀行業開始意識到如何有效風險管理，服務品質更被廣大的消費者寄予高度期待。進而影響銀行業的經營策略與營業目標大幅度地從「量」轉變為「質」的追求，更促使銀行業不斷地加速金融商品的創新，形成銀行業務日趨複雜的趨勢。

    誠如大家所熟悉的，金融係經濟活動中不可或缺的一環。且在經濟高度成長的國際社會中，銀行更在金融中介活動中扮演相當重要的角色。因此，筆者有鑑於經濟、金融與銀行密不可分的關係，特在本書中先以介紹經濟金融常識作為基礎，另蒐集當下銀行業常見的業務及其相關詞彙作為本書的主要內容，全書大略分為經濟金融常識、存款、電子銀行、授信、國際金融、投資理財、卡務等部份，希望透過深入淺出的敘述，引領閱讀者了解銀行業務的多樣性，輕鬆地進入金融的知識領域。

    本書係應宏典文化出版公司總經理曹俊傑兄之盛情邀請及鼓勵，於2006年初起，以筆者服務於銀行三十餘年的實務經驗及所學理論，著手蒐集並整理相關資料撰寫而成。本書之所以能夠順利付梓，特別要感謝專攻授信領域的好友周振明兄提供其經年蒐集的寶貴資料；並向協助蒐集風險管理、外匯、理財、信託及存匯等資料的諶錫欽、林許貝、陳國榮、吳友翔、張振雄、黃宏通等同事致上最大謝意。

    筆者由於匆促執筆，且因多利用假日及業餘時間著手整理，加上與曹總經理約定付梓期限的限制，用詞遣字，或有言不及義之處；尤以銀行業務日新月異，不斷推陳出新，而筆者學識經驗有限，疏漏、欠妥之處在所難免，容筆者日後再行增補。尚祈金融、學界先進與讀者諸君不吝賜教，至所企禱。

                                         蔡 鎤 銘 謹識

                                   二○○六年五月二十五日於第一銀行

(金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)