定義：

目前在國內對對私人銀行業務的定義首見於交通銀行，認為：「私人銀行業務（Domestic Private Banking）是金融機構針對擁有高額淨財富的個體（high net worth client），提供專屬且隱密的金融服務，服務對象不以個人為限，企業也可享受此種量身訂做（tailor made）的金融服務，其目的是透過全球性的財務諮詢及投資顧問，達到保存財富、創造財富的目標」。

演繹說明：

在二次大戰期間，許多有錢的猶太人為逃避德國納粹的迫害，紛紛將其財產以匿名方式存到瑞士的銀行。直到今日，提供匿名帳戶仍為瑞士銀行最特殊的服務，而形成所謂「私人銀行業務」。

在美國，私人銀行甚至為客戶安排就醫、代客戶子女申請進入貴族學校等。另外，私人銀行的理財專家會為擁有數億美元的客戶提供財富管理必要的提案，或與客戶共同討論調整投資組合及簽署各種必要文件，甚至遠赴海外到府服務。坊間有人曾對私人銀行做如下的定義：「私人銀行對委託人提供的服務就像五星級旅館的服務人員，對客戶（個人及公司）的要求隨傳隨到，不僅提供日常所需的服務，還要發展一套能解決問題的策略」。

  實務上，通常只有國際級的銀行或金融集團，才提供私人銀行業務的服務。私人銀行業務範圍，從投資建議、合理節稅、遺產規劃、信託保險，到提供企業等實體購併案的建議及標的，還會代表客戶到拍賣場競標古董等。

  荷蘭銀行有鑑於台灣有潛力被挖掘的私銀客戶高達八萬人至十萬人，於2005年10月25日宣布進軍台灣國內私人銀行市場，鎖定資產門檻百萬美元以上（或新台幣三千萬元以上）的客戶 ，提供一個投資理財與資產負債規劃的全方位解決方案。成為繼瑞銀、花旗、匯豐、法國巴黎等銀行之後加入國內私人銀行業務競爭的的第五家外商銀行。

(節錄自金融百科系列---銀行百科   宏典文化出版股份有限公司於七月底出版)

    本書係應宏典文化出版公司總經理曹俊傑兄之盛情邀請及鼓勵，於2006年初起，以筆者服務於銀行三十餘年的實務經驗及所學理論，著手蒐集並整理相關資料撰寫而成。本書之所以能夠順利付梓，特別要感謝專攻授信領域的好友周振明兄提供其經年蒐集的寶貴資料；並向協助蒐集風險管理、外匯、理財、信託及存匯等資料的諶錫欽、林許貝、陳國榮、吳友翔、張振雄、黃宏通等同事致上最大謝意。

    筆者由於匆促執筆，且因多利用假日及業餘時間著手整理，加上與曹總經理約定付梓期限的限制，用詞遣字，或有言不及義之處；尤以銀行業務日新月異，不斷推陳出新，而筆者學識經驗有限，疏漏、欠妥之處在所難免，容筆者日後再行增補。尚祈金融、學界先進與讀者諸君不吝賜教，至所企禱。

                                         蔡 鎤 銘 謹識

                                   二○○六年五月二十五日於第一銀行

(金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

 (金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

導論：

     幾個世紀以來，銀行一直在經濟社會發展過程中扮演著關鍵性的影響。今天，隨著一國經濟發展的需要，金融商品的內涵不斷變化及創新，而這之間，銀行業更是位居金融創新活動的核心，也成了一切經濟成長的主軸。也因此，當今任何一位國民的經濟活動中幾乎無法不與銀行業發生或多或少的接觸。

    目前，我國銀行體系係以政府頒布之銀行法為基礎，依我國銀行法的分類，銀行一詞包括「商業銀行」、「專業銀行」、「信託投資公司」等，同時規定銀行可經營的項目。因此，本章除列舉「銀行」的種類之外，亦將銀行在實務上作多面向的說明；另因新巴塞爾協定即將全面實施，特將近年來成為銀行業中心思想的風險管理觀念納入；當然，同時搜羅了學習銀行、了解銀行業務過程中理應先建立的經濟及貨幣銀行基礎理論，希望更有助於讀者對本書其他章節的閱讀與理解。

(金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

ACH代收代付

定義：

  ACH(Automated Clearing House)係指金融機構對於客戶申請辦理定期性、重複性、大量小額之跨行轉帳交易，以網路傳輸或錄製為磁片等媒體，將轉帳資料傳送交換所分類、結算後，先送交中央銀行清算，再由其他金融機構提回入帳；或先由其他金融機構提回扣帳，再送交中央銀行清算之謂。本項業務可分為代付及代收兩類，由機關團體、公司行號委託金融單位代付款項給收款人如代發貨款、股利，或向繳款人代收款項如代繳水電瓦斯費等；前者為ACH代付業務，後者為ACH代收業務。

演繹說明：

  ACH代收代付業務是以定時、批次、淨額清算方式來處理大宗的跨行轉帳交易，首先由金融機構依發動者之申請，將轉帳內容經由網路傳輸至交換所進行分類、結算，再由相關銀行提回轉帳之謂。交換所ACH代收代付作業每天定時辦理一次，即系統於每天早上開機，接受各提出行提出ACH代收代付資料，下午二時辦理分類結算後由各收受行提回處理，下午營業終了併同當日退票交換差額一起送中央銀行辦理清算，提回行並得利用夜間離峰時段辦理整批入帳或扣帳。

  ACH代收代付業務係存戶委由代收銀行自收受者的銀行帳戶扣款給代收發動者或由代付銀行把發動者的款項撥付到收受者的銀行帳戶，一切交易均在發動者與收受者銀行帳戶轉帳；本項業務清算之流程因代收、代付案件性質不同及考量交易風險而異。代收案件資料先由發動行提出，經交換所分類結算、收受行提回、扣款，次日再送中央銀行清算；代付案件資料則由發動行提出，經交換所分類結算，中央銀行當日清算後再由收受行提回入帳。

  票據交換所提供ACH代收代付服務的貢獻有四：

方便民眾，一戶到底

利用ACH代收代付系統，由受款人或繳款人指定其認為最方便之銀行辦理，可以解決許多薪資轉帳、繳納公用事業費用、老年年金發放進帳、信用卡轉帳等業務原本必須遷就收受機構無法與全部金融機構簽訂轉帳契約，多由發放或收費機構指定之部分代收代付銀行，許多受款人或繳款人必須為此到不同的銀行開設帳戶的麻煩。

提高結算系統效率

ACH代收代付業務是以定時、批次、淨額清算方式來處理，且其交換差額是併同當日退票交換差額一同送中央銀行辦理清算，對各交換銀行而言，不需要另提撥一筆定額資金隨時準備即時轉帳之用，且退票交換與ACH代收代付交換差額同時清算，資金使用上或有相抵效果，需要的清算資金較低。

建立小額收付媒體交換制度

票據交換所的ACH代收代付業務每日定時作業，建立起完善制度處理代收代付跨行自動轉帳交易。

善用交換所結算網路

票據交換所在台北總所及台中、高雄市分所間之建立寬頻高速的結算網路架構，各交換銀行總行就近選擇與台北、台中或高雄加以連線，並進行退票或票據結算資料的傳輸，均可利用此網路，不須另增加銀行的建置成本。

（內容引用自票據交換所網站：https://www.twnch.org.tw/ach/ach.htm）

(金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

商務卡、公司卡VS、採購卡

定義：

商務卡、公司卡/企業卡 (Corporate Card)

專為公司/企業內部特定人員公務使用而設計的信用卡，是由公司/企業向發卡機構提出申請，以提供員工出外洽公時刷卡花費之用。員工使用商務卡、公司/企業卡簽帳後，帳單由公司直接繳付，可節省傳統員工報帳及請款之手續。而公司/企業之會計部門可根據發卡機構每月所整理出之消費清單對帳，省掉許多麻煩，或更進一步以數量的優勢爭取價格上的折扣。

商務卡、公司卡/企業卡通常以公司/企業的名義申請，因此銀行會根據申請企業之信用及財務狀況核給該公司/企業一總信用額度，供公司/企業內部指定之員工使用。

採購卡（Purchasing Card）：

  係依專供公司/企業線上直接或間接物料使用的信用卡。基本上，它的交易原理與一般信用卡類似，亦由發卡銀行每月寄發帳單向該持卡公司/企業請款。由於採購卡係以公司名義申請，銀行會根據申請企業之信用及財務狀況核給該公司/企業一總信用額度，公司/企業可同時申請數張卡片分別交由有採購需求的部門或人員使用，並依採購部門或人員權限的大小分別給予不同的刷卡額度，惟總額度的加總必須在發卡行核給的額度範圍內。

  採購卡屬於IC卡，卡片上均附有IC晶片，內部儲存公司/企業及持有人之認證相關資料，刷卡支付十僅需將卡片插入刷讀卡機，並輸入密碼，透過相關網站進行驗證並傳送付款訊息，可同時到確認身份、安全隱密及不可否認性的要求。

  通常，採購卡均只能在封閉的單一網站上使用，上不提供跨網站的交易，且只能延後一個月付款，與部分公司/企業的交易習慣不同，而成為推廣上的障礙。

(金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)

定義：

    存繳款機（ADM）是指銀行在不同地點設置一種方便存款戶存入存入現鈔或提供其他功能的機器設備。這種設備提供的服務幾乎與銀行櫃檯提供的服務相差無幾，故可視為銀行櫃檯延伸之ㄧ。

演繹說明：

    許多人常有到銀行只為存個數萬元而排隊等候多時的經驗。許多銀行為縮短客戶等候時間，便利客戶辦理簡單的存繳款交易，目前多數銀行設置有存繳款機（ADM），透過簡單的操作即能輕鬆完成存繳款交易。

   自動存繳款機（簡稱ADM）同時具備有存款、繳付信用卡款、自行/跨行轉帳等功能。客戶若要以現金存入款項，只要在ADM機器插入IC金融卡，免輸入密碼，依畫面指示放入現金鈔券，即能在約1分鐘之內完成存繳款交易，在講求效率的e化社會，節省存戶時間。依使用經驗而言，銀行提供這類可以「存款」、「繳款」的ADM機器，客戶使用後之口碑頗佳，且樂於重複使用。

存繳款機（ADM）的主要功能：

1.     受理現金存款，每次最多可存入不同面額鈔券；（每次限存張數及鈔券面額會因銀行提供的機型不同而有差異）

2.     轉帳：操作方式與ATM相同；

3.     部份銀行還提供：查詢餘額、代繳稅款、繳付信用卡款、密碼變更等功能。 

 (金融百科系列叢書-銀行百科  宏典文化出版股份有限公司預訂於2006年7月底出版)